프리랜서와 개인사업자를 위한 절세 전략 총정리

매년 세금 시즌이 돌아올 때마다 고민되는 것이 바로 절세이다. 특히 프리랜서나 1인 개인사업자는 비용 처리와 공제 항목에 따라 납부 세액이 크게 달라질 수 있다. 절세 전략을 통해 현명하게 세금을 줄여보자.

1. 비용 증빙을 통한 소득세 절감

• 업무 관련 지출(사무실 임대료, 전기료, 장비 구매비)은 반드시 사업용 카드로 결제, 영수증을 보관하자.
• 재택근무 중이라면 통신비, 전기요금 일부도 비용처리 가능하다.
• 마케팅비(광고, 플랫폼 수수료 등)와 출장비, 교육비도 증빙 가능.

2. 단순경비율 제도 활용

지출 내역을 일일이 기록하기 어렵다면 단순경비율을 선택할 수 있다. 국세청이 정한 비율만큼 자동으로 필요경비를 인정해 주는 제도이다. 수입이 소액인 프리랜서나 부업자에게 유리하다.

3. 소득공제 및 세액공제 챙기기

• 연금저축, IRP 가입 시 최대 700,000원 세액공제.
• 국민연금, 건강보험 납입액 전액 소득공제 가능.
• 신용카드 사용액 25% 초과분에 대해 추가 소득공제.
• 의료비, 교육비, 보험료 등 항목별 공제도 빠짐없이 제출.

4. 전자세금계산서 발행으로 추가 공제

연매출이 3천만 원 이상이라면 전자세금계산서 발행이 의무입니다. 매출처에 발행 시 1.3% 추가 세액공제도 받을 수 있으니 꼭 챙기자.

5. 가족 인건비 지급을 통한 소득 분산

실제로 업무를 도와주는 가족에게 급여를 지급하면 비용으로 처리되어 과세 대상 소득이 줄어든다.

단, 통장 이체 및 근로계약서 등 증빙이 필수이다.

6. 일정 수입 이상이라면 법인 전환 고려

연간 순이익이 6천만 원 이상이라면 법인 전환을 검토해보아야 한다. 세율이 더 낮아지고, 다양한 비용 처리가 가능해진다. 대표자 급여, 복리후생비 등으로도 절세 효과를 기대할 수 있다.

7. 세무 전문가와의 상담

프리랜서 초기엔 세무서 무료 상담을, 수입이 늘어날수록 세무사와의 정기적인 상담을 추천한다. 과세 누락이나 가산세 위험을 줄이고 맞춤 절세전략을 수립할 수 있다.

세금은 줄일 수 있다. 합법적인 절세 전략을 지금부터 실천해 보자!